bAV-Rechner

Betriebliche Altersvorsorge — von der Entgeltumwandlung bis zur Geschäftsführer-Versorgung. Mit allen Zahlen für 2026 und ehrlicher Auszahlungsphase.

Finanzierung

Entgeltumwandlung

Arbeitnehmer wandelt Brutto um, Arbeitgeber zahlt §1a-Pflichtzuschuss.

Arbeitgeberfinanziert

Arbeitgeber zahlt zusätzlich zum Lohn. Klassisches Benefit.

Misch- / Matching-Modell

AG-Grundbeitrag + AN-Umwandlung, optional Matching.

Geschäftsführer-Versorgung

Gesellschafter-GF in eigener GmbH (U-Kasse oder Direktzusage).

Durchführungsweg

Bruttogehalt / Monat€

Umwandlung / Monat200 €

≤ 338 € — voll steuer- und sv-frei13 % von 1.500 €

Persönliche Steuerdaten

Steuerklasse

Bundesland

Geburtsjahr

Kinder

Kirchensteuerpflichtig

Anwartschaftsphase

Laufzeit (Jahre)

Nominalrendite / Jahr

Auszahlungsphase

Auszahlungsform

Grenzsteuersatz Ruhestand

Rentendauer (Jahre)

KV-Status in der Rente

Aus 106 € Netto pro Monat fließen

230 € / Monat in den Vertrag

Hebel: 2.18 × — jeder eingesparte Euro Netto wird zu 2.18 € Vertragsbeitrag.

Wer zahlt was?

Aufschlüsselung des Vertragsbeitrags von 230 € / Monat.

Du netto106 €
Finanzamt51 €
Sozialkasse43 €
Arbeitgeber30 €

Vertragsbeitrag gesamt230 €

Jahreswert2.760 €

Vermögensaufbau über 25 Jahre

Bei 4.0 % p.a. Nominalrendite, konstantem Beitrag.

Eingezahlt

69.000 €

Zinseszins

50.540 €

Endguthaben

119.540 €

Eingezahlt
Vertragsguthaben

Auszahlungsphase

Nachgelagerte Steuer mit angenommenem Grenzsteuersatz 25 % im Ruhestand, KV/PV-Pflicht je nach Versicherungsstatus.

Lebenslange Rente

Brutto-Rente / Monat498 €

Netto-Rente / Monat308 €

Steuer / Monat− 125 €

KV/PV / Monat− 65 €

Über 20 Jahre Bezugsdauer kumuliert: 74.014 € netto.

Lebenslange Netto-Bilanz

Eingezahlt netto: 31.689 € · Auszahlung netto gesamt: 74.014 €

+ 42.325 €

Was du dazu ehrlicherweise wissen solltest

Die unbequemen Effekte stehen hier nicht im Kleingedruckten — sondern hier oben, immer sichtbar.

Direktversicherung ist nicht über den PSV insolvenzgeschützt.

Gesetzliche Rente
Etwa 49 € weniger Monatsrente — lebenslang. Das ist der Preis dafür, dass im Beitragsjahr Sozialversicherung gespart wird (gilt nur auf dem sv-freien Anteil).
Auszahlung KV/PV
Pflichtversicherte Rentner zahlen volle KV/PV auf jeden Euro Betriebsrente über 198 €/Monat Freibetrag.
Arbeitslosengeld
Die Entgeltumwandlung reduziert das bemessungsfähige Brutto — Arbeitslosengeld I und Krankengeld fallen entsprechend niedriger aus.
Portabilität & Insolvenzschutz
Bei Arbeitgeberwechsel: Mitnahme nur über §4 BetrAVG (Versicherungsvertragslösung) — oft eingeschränkt. Insolvenzschutz über PSV nur bei Pensionsfonds, Unterstützungskasse und Direktzusage, nicht bei Direktversicherung und Pensionskasse.

Stand 2026 — alle Beitragsbemessungsgrenzen, Beitragssätze und Freibeträge auf dem aktuellen Rechtsstand. Dieser Rechner ist eine Modellrechnung und ersetzt keine individuelle Beratung.

Wofür ist dieser Rechner gemacht?

Die betriebliche Altersvorsorge ist eines der mächtigsten — und am häufigsten missverstandenen — Vorsorge-Werkzeuge in Deutschland. Aus 100 € Brutto wird im Sparplan oft 230 €, weil Steuer, Sozialversicherung und Arbeitgeber-Zuschuss zusammenwirken. Dieser Rechner zeigt diese Mechanik live: wer was zahlt, was netto übrig bleibt, was am Ende rauskommt — inklusive der unbequemen Seiten (Renteneinbußen, nachgelagerte Besteuerung, fehlender Insolvenzschutz).

Welche Konstellationen sind abgedeckt?

Reine Entgeltumwandlung (Arbeitnehmer finanziert)
Arbeitgeberfinanzierte bAV als Benefit
Misch- und Matching-Modelle
Geschäftsführer-Versorgung über Direktzusage oder Unterstützungskasse
§100 EStG Geringverdiener-Förderung (auto-erkannt)