Occupational Pension Calculator
German occupational pensions — from employee salary conversion to managing-director coverage. With all 2026 figures and an honest payout phase.
Finanzierung
Durchführungsweg
Persönliche Steuerdaten
Anwartschaftsphase
Auszahlungsphase
Aus 106 € Netto pro Monat fließen
230 € / Monat in den Vertrag
Hebel: 2.18 × — jeder eingesparte Euro Netto wird zu 2.18 € Vertragsbeitrag.
Wer zahlt was?
Aufschlüsselung des Vertragsbeitrags von 230 € / Monat.
- Du netto106 €
- Finanzamt51 €
- Sozialkasse43 €
- Arbeitgeber30 €
Vermögensaufbau über 25 Jahre
Bei 4.0 % p.a. Nominalrendite, konstantem Beitrag.
- Eingezahlt
- Vertragsguthaben
Auszahlungsphase
Nachgelagerte Steuer mit angenommenem Grenzsteuersatz 25 % im Ruhestand, KV/PV-Pflicht je nach Versicherungsstatus.
Lebenslange Rente
Über 20 Jahre Bezugsdauer kumuliert: 74.014 € netto.
Lebenslange Netto-Bilanz
Eingezahlt netto: 31.689 € · Auszahlung netto gesamt: 74.014 €
+ 42.325 €
Was du dazu ehrlicherweise wissen solltest
Die unbequemen Effekte stehen hier nicht im Kleingedruckten — sondern hier oben, immer sichtbar.
- Direktversicherung ist nicht über den PSV insolvenzgeschützt.
- Gesetzliche Rente
Etwa 49 € weniger Monatsrente — lebenslang. Das ist der Preis dafür, dass im Beitragsjahr Sozialversicherung gespart wird (gilt nur auf dem sv-freien Anteil).
- Auszahlung KV/PV
Pflichtversicherte Rentner zahlen volle KV/PV auf jeden Euro Betriebsrente über 198 €/Monat Freibetrag.
- Arbeitslosengeld
Die Entgeltumwandlung reduziert das bemessungsfähige Brutto — Arbeitslosengeld I und Krankengeld fallen entsprechend niedriger aus.
- Portabilität & Insolvenzschutz
Bei Arbeitgeberwechsel: Mitnahme nur über §4 BetrAVG (Versicherungsvertragslösung) — oft eingeschränkt. Insolvenzschutz über PSV nur bei Pensionsfonds, Unterstützungskasse und Direktzusage, nicht bei Direktversicherung und Pensionskasse.
Stand 2026 — alle Beitragsbemessungsgrenzen, Beitragssätze und Freibeträge auf dem aktuellen Rechtsstand. Dieser Rechner ist eine Modellrechnung und ersetzt keine individuelle Beratung.
What this calculator is for
Occupational pensions are one of the most powerful — and most misunderstood — retirement tools in Germany. A €100 gross conversion often becomes €230 in the savings plan once tax savings, social-security savings, and the mandatory employer subsidy combine. This calculator shows the full picture live, including the uncomfortable bits.
Scenarios covered
- Pure salary conversion (employee-funded)
- Employer-funded occupational pension as a benefit
- Mixed and matching models
- Managing-director coverage via direct commitment or support fund
- §100 EStG low-income subsidy (auto-detected)